Berufsunfähigkeit bei Riester- und Rürup-Verträgen
Nach § 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 Buchst. b AltZertG können zertifizierte Riester- und Rürup-Verträge um eine ergänzende Absicherung der verminderten Erwerbsfähigkeit oder Dienstunfähigkeit erweitert werden. Dieser Zusatzbaustein darf bis zu 20 Prozent der Gesamtbeiträge ausmachen, ohne die steuerliche Förderfähigkeit des Vertrags zu gefährden. Die Beiträge zu Rürup-(Basis-)Renten sind im Rahmen der Höchstbeträge nach § 10 EStG als Vorsorgeaufwendungen absetzbar.
Der Baustein prüft die Erwerbsminderung nach rentenrechtsähnlichen Maßstäben, nicht nach dem Berufsbegriff der privaten Berufsunfähigkeitsversicherung (§ 172 VVG) – er ist also kein vollwertiger Ersatz für eine eigenständige BU-Versicherung, sondern eine mögliche Ergänzung.
- Vertragsunterlagen auf einen Erwerbsminderungs- oder Dienstunfähigkeitsbaustein prüfenNicht jeder Riester- oder Rürup-Vertrag enthält diesen optionalen Baustein.
- Beitragsanteil für den Zusatzbaustein erfragenEr darf höchstens 20 Prozent der Gesamtbeiträge ausmachen.
- Steuerliche Abziehbarkeit im Rahmen der Höchstbeträge prüfenNach § 10 EStG für Rürup-Verträge, nach den Riester-Regeln für Riester-Verträge.
- Bei Neuabschluss aktuelle Bedingungen direkt beim Anbieter erfragenDa in der Finanzpresse Ankündigungen zu künftigen Änderungen kursieren, die sich anhand des Gesetzestexts nicht bestätigen ließen.
- In der Finanzpresse kursieren Berichte, dass der ergänzende Erwerbsminderungs- bzw. Dienstunfähigkeitsschutz bei neu abgeschlossenen Riester-Verträgen ab 2027 eingeschränkt werden solle. Das ließ sich anhand der aktuell konsolidierten Fassung des § 1 AltZertG (Stand der Einsichtnahme: September 2026) nicht bestätigen – der Gesetzestext erlaubt weiterhin ausdrücklich eine ergänzende Absicherung bis zu 20 Prozent der Gesamtbeiträge, ohne erkennbare Übergangsregelung zu 2027. Verlassen Sie sich bei einer konkreten Vertragsentscheidung nicht auf diese Presseberichte, sondern auf die aktuelle Auskunft Ihres Anbieters.
- Der Zusatzbaustein ist freiwillig und in vielen älteren oder besonders günstigen Riester-/Rürup-Verträgen gar nicht enthalten – ein Vertrag ohne diesen Baustein bietet keinen BU-Schutz.
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§ 1 AltZertG: Zertifizierungsvoraussetzungen und die 20-Prozent-Grenze
Damit ein Altersvorsorgevertrag zertifiziert werden kann, darf eine ergänzende Absicherung der verminderten Erwerbsfähigkeit oder Dienstunfähigkeit vereinbart werden, deren Beitragsanteil 20 Prozent der Gesamtbeiträge nicht übersteigt.
Unsichere Ankündigungen zu 2027
Eine gezielte Prüfung der konsolidierten Fassung von § 1 AltZertG ergab keinen Hinweis auf eine bereits beschlossene Gesetzesänderung zu 2027. Solche Berichte sollten daher als unbestätigt behandelt werden, bis eine amtliche Quelle (Bundesgesetzblatt oder gesetze-im-internet.de) eine entsprechende Änderung ausweist.
Abgrenzung zur privaten BU-Versicherung
Der Riester-/Rürup-Baustein orientiert sich an rentenrechtlichen Maßstäben der Erwerbsminderung, nicht am Berufsbegriff des § 172 VVG – beide Absicherungen ergänzen sich, ersetzen sich aber nicht.
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